资金作为连接母子公司最重要的纽带发挥着重要作用，资金的流动是否顺畅，资金的运用是否均衡有效是集团生存和发展的基础，对资金的管理和监控，甚至相当于对集团生命线的把握。财务公司在资金管理、风险控制、融资手段等方面有具有得天独厚的优势，寻求一套覆盖率高的有效监控体系，充分发掘数据价值，服务集团，助力集团有效运行资金集中管理，提高资金使用效率，降低资金成本，进而增强集团的核心竞争力，是财务公司的重要方针。
一、企业集团资金集中监控的主要模式
在集团财务公司诞生以前，统收统支模式、拨付备用金模式、内部银行模式、结算中心模式这四种模式就已经出现，形成了企业集团资金归集最传统的模式。
统收统支模式：集团企业所有的现金收付活动都集中于总部的财务部门，任何子公司都不能单独设立账户，此模式将集团资金管控力度发挥到最大，管理上高度集权，但会使资金的使用和管理缺乏灵活性，影响集团整体资金运作的效率。
拨付备用金模式：主要用以解决统收统支模式导致较低效率的问题而产生的模式，该模式下子公司增多了部分权限，但依旧不能满足当前市场上集团公司的需求，另外备用金的支取规定，也将集团与下属公司的地理距离限制了起来，因此在现代化的集团运营中也极少被应用到。在
内部银行模式：需要集团企业从银行资金管理功能中进行借鉴，并在内部设立具有银行功能的部门，以达到提高企业资金管理效率的目标，但这样的模式等于变相将集团外部存在于银行的很多资金管理风险转移到了集团内部。
结算中心模式：为解决内部银行模式风险而出现的一种更便于操作的方法模式，但结算中心的功能，对于业务复杂的企业集团来说，功能过于单一，无法满足大规模的资金管理需求。
二、财务公司资金监控模式的优势
财务公司拥有独立的法人资格，以集团资金利益最大化为宗旨，以提升资金的使用效率、加强集团资金集中管理为目的，依托集团成立，并为成员单位提供金融服务，是产融结合的有效途径，除了具有收付结算、资金池的基础功能，此外跟据监管评级，部分能够开展信贷、投资、顾问、融资等多种金融工具功能，在服集团和内部成员单位的前提下，兼具了资金集中管理的职能。
独立性强。财务公司作为集团的子公司，是经监管批准的、具有独立法人资格的非银行金融机构，其独立性十分明显，以服务集团为根本宗旨，也具有盈利的特性，与资金结算中心等集团资金管理部门相比，职能更加明确。
专业性强。财务公司具有较高的专业水平，较资金结算中心拥有商业银行在市场上的操作能力，为成员单位带来更优惠的金融服务，并通过综合金融服务能好的发挥资金监控的作用，同时获取资金的程度越高，资本整合成果就越显著，资源分配就越合理，进而更好的服务集团，实现资金效益与效率的最大化。
业务内容广泛。作为非银行金融机构，财务公司业务内容广泛，除了为成员单位提供信贷、投资、顾问、融资等基础金融服务，更能针对客户需求，提供更加个性化的金融产品，相比内部银行模式，更加多元化，提高了集团企业资金归集的效率。
降低财务风险。财务公司针对企业集团开展的资金池的管理模式，促进了资金共享，降低融资成本，有效预防成员单位因资金短缺而导致的风险，促进了资金的运行效率。
提升收益。财务公司拥有同业存储、同业拆借、集团内信贷等方式，归集闲置资金并最大化利用，同时还能将各种外部交易费用转化到集团内抵消，节约了资金成本，提高集团整体收益。
助力集团提升筹资实力，促进产融结合。财务公司的特殊地位，使其能够比集团直接在商业银行更高时效、低费用的拆入资金，及时暂缓成员单位的突发周转压力，更好的协助各个板块发展。
三、资金监控措施
（一）加大资金归集力度
归集率是进行资金监控的基础，随着业务的扩展及各板块的不断努力，集团货币资金总量将不断稳步提高，在此情况下，如果能够有效的整合资本并合理分配，成果也将更加显著。集团下属单位较多，链条较长，各板块间相关度较低，由于成员单位自身业务特点、监管机构和地方政府的政策以及财务公司业务开展的限制，归集率在缓慢提升，但一直未能达到央企平均水平。财务公司一直把资金归集放在重要位置，针对各板块情况进一步加强自身服务，提供切合成员单位需求的产品，优化客户服务体验，降低成员单位对外部银行的依赖程度，同时，也依赖于集团层面对成员单位的归集要求，共同推进外部资金存放的释放，提高集团的整体资金集中管理和监控。
（二）以预算监控资金，以资金监控情况考核预算
预算作为集团的重要管理手段，是否能够有效的发挥其作用，很大程度反映在了下属单位的执行情况上。预算编制一般都由财务部门牵头，其他部门的人员很少甚至基本不参与，导致财务自行进行资金预算，缺乏对实际生产经营活动的了解，此时，通过财务公司对成员单位进行有效的资金监控，将生产经营中，归集资金的收支均纳入预算管理中，可更全面的评估预算执行情况，以及更好的制定下一步预算。预算经集团统一审批、考核后，成员单位将以此为资金调度、平衡收支以及资金安排的依据，而纳入考核的预算执行效果，也同时约束了资金的使用，提高了对资金流向的分析预测的重视程度，二者在动态中相互促进，更有效地监控并提升资金的使用效率。
（三）完善日常监控体系
账户管理：对成员单位在财务公司设立的结算账户加强管理，不仅要在开户、销户时对材料进行严格审核，并长期保存备查，还要设立定期或不定期复审制度，对日常账户管理查漏补缺。交易明细管理：成员单位的银行账户交易明细要做到可以实时查询，并长期保留往期数据，使集团能够及时掌握资金流动去向，有效对各项资金进行管控，提升资金集中管理效率。资金日报管理：对成员单位每日的资金流动情况要有详细反映，同时有专门模块进行记录存档，方便集团集中分析管理。到期业务管理：各项具有时效性的业务应配备相应预警模块，对成员单位即将到期的业务要重点并提前进行监控，了解其近期经营情况，降低收回资金可能遇到的风险。余额控制：在进行支付时，系统自动查询付款账户内余额，余额大于支付金额才能够校验通过支付指令，反之则对财务公司及相应成员单位双向预警，防止透支，并通过余额控制真正实现预算内交易。定向支付：资金系统设置成员单位协作单位银行账户库，所有付款指令职能支付到定向账户，不存在于账户库的客商均无法支付，防止资金人员道德风险及失误操作。支付预警：跟据集团管理需要，和成员单位自身需求，在支付系统中预留关键字段或关键项目，例如摘要关键字、支付额度、支付重点核查对象等等，一旦触发预留要素，财务公司、成员单位甚至集团，都可以收到相应预警，有效的在事前进行风险控制。
（四）加强风险预警体系
利用财务公司信息化平台，建立全面的动态预警等监控体系。对成员单位的银行账户和资金结算、资金调度、票据池、投资、融资等业务进行监控，对资金流向、流量、存量进行监控，自动进行资金、账务、账户数据的相互稽核，同时判断出资金的异常信息，并给出分析结果和相应措施，实现对资金风险进行事前、事中、事后的全过程管控，加强对成员单位业务的跟踪管理，提升资金风险预警、评估、监控和化解水平，防范风险，保障集团资金安全。
（五）加强金融科技的研究应用（以区块链为例）
对于财务公司，虽然提取业务相关数据有着自身优势，但还并不能有效的对其进行分析和应用。资金监控的实施量大且繁琐，需要消耗大量的资源收集、分析数据，大量的线下筛选分析效率低且难免存在偏差，线下模式已无法满足财务公司的数据需求，因此科技金融的出现有助于将数据分析由线下移到线上，加强资金监控，提高分析效率和结果的准确性、客观性。例如，区块链对于信息的真实性、完整性有着极高的保障，低成本的可信环境使集团对于资金的监控透明化，在大幅度减少人力投入的同时，极大的保证了信息与资金的安全行。此外，区块链技术将无限的数据发送到区块链系统，成员单位的交易数据随会时同步到所有节点，参与节点的机构在本地储存全部账本，无需第三方机构提供查询服务。成员单位只需要跟据集团区块标准上传数据，即可实现本地的跨机构交易验证，同时集团掌握全账本，可随时监控资金动向。
（六）构建强力的信息化保障
资金监控的最终目的是服务集团，提高资金的使用效率，使资金在被有效监控的前提下，更加快速的流动，尽可能实现效率与效益的平衡。要实现这一目的，强有力的信息化平台建设是必不可少的。在信息化建设道路上的先行者们的经验已经表明了它对于财务公司各项业务开展的重要性和必要性，建立合理、有效、个性的信息系统能够帮助财务公司进行分析，协助决策，让财务公司有余力提供更专业的金融服务，是落实集团资金监控的重要抓手。借助ERP、司库管理等技术，构建统一的数据体系和信息管理、分析平台，实行统一监控，将流程再造及供应链统筹纳入财务资源规划系统，对流程中的资金开展全方位全覆盖的监控管理。
四、结语
资金监控作为资金集中管理的重要部分，对于加强资金的安全，提高资金使用效益与效率具有重要意义，财务公司想要通过构建资金监控体系保障资金安全，提高资金管理水平，需要将信息化作为核心手段，同时以其他监控方式辅助，从而逐渐建立起全面、高效、实用的资金监控体系，致力于做到全范围、全过程监控成员单位的资金活动，及时有效地掌握资金状况和动态，为集团创造价值服务。